Taxes sur les crypto-monnaies – Réponses aux 13 plus grandes questions sur la taxe sur les crypto-monnaies

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Taxes sur les crypto-monnaies ; vous avez probablement beaucoup de questions. Nous ne vous blâmons pas – la réglementation dans l’espace a été au mieux inégale. Nous avons rassemblé cette FAQ pratique pour répondre à certaines des questions initiales que vous pourriez vous poser sur la taxe cryptographique, et certaines auxquelles vous n’avez peut-être même pas pensé..

Vous ne voyez pas votre question ici ? N’hésitez pas à nous contacter. BitTaxer dispose d’une équipe de CPA professionnels qui peuvent vous aider à atteindre le nirvana des taxes sur les crypto-monnaies calculées avec précision.

Il n’y a pas de règlement. La crypto-monnaie est-elle donc imposable?

La crypto-monnaie est-elle imposable est la première et la plus courante des questions concernant les taxes sur les crypto-monnaies. L’IRS a en fait publié des directives sur la crypto-monnaie en 2014, indiquant clairement que la monnaie virtuelle est traitée comme une immobilisation, mais il a été montré que beaucoup de gens n’ont pas été proactifs en prenant l’avertissement au sérieux. Bien sûr, l’IRS n’exige formellement que des rapports de tiers pour les commerçants de crypto-monnaie qui négocient au-dessus d’un certain seuil, mais étant donné le boom que nous avons vu au cours des 12 derniers mois, nous pensons que ce n’est qu’un premier pas vers une plus grande sensibilisation par les régulateurs plus généralement , et que les utilisateurs de crypto-monnaie doivent agir en conséquence.

Une fois que nous avons commencé à voir l’écriture sur le mur et les étapes vers une surveillance réglementaire qui prenaient forme, nous avons pensé que la communauté avait besoin d’une solution simple pour éviter l’examen minutieux de l’IRS au sujet de leur taxe cryptographique tout en s’engageant dans une activité pleinement légale..

Nos soupçons ont été confirmés lorsque Coinbase a récemment été contraint de remettre 13 000 enregistrements d’utilisateurs à l’IRS, démontrant qu’il ne s’agissait pas d’une préoccupation abstraite. Personne ne veut être audité, et l’objectif de l’examen semble s’ouvrir dans la portée, nous pensons donc qu’il est toujours préférable d’être préparé.

Alors, la crypto-monnaie est-elle imposable ? Tu paries!

Comment calculer les gains en capital?

Les gains en capital (et les pertes !).

Qu’est-ce qu’un événement imposable?

Un événement imposable survient généralement lorsque vous disposez d’un actif, généralement en le vendant ou en le convertissant en devise FIAT (alias le dollar américain ou tout autre argent émis par le gouvernement). Cela signifie que si vous avez échangé Ethereum contre un altcoin, votre échange a déclenché un événement imposable, car la vente de jetons est traitée comme un gain en capital..

Des événements imposables peuvent également se produire chaque fois que la crypto est utilisée pour acheter des biens ou des services ou lorsque des dons de bienfaisance sont offerts.

Qu’en est-il des périodes de détention?

Une période de détention fait référence à la durée pendant laquelle vous avez détenu ou eu accès à l’actif, généralement le délai entre l’acquisition et l’« événement imposable ». Les gains et les pertes à court terme sont calculés sur les actifs détenus pendant un an ou moins ; Les gains à long terme sont calculés sur tout ce qui est plus mature que cela.

Si j’achète de la crypto-monnaie mais que je n’encaisse pas, est-ce que je dois quand même une taxe sur la crypto ??

C’est compliqué. Vous pourriez avoir un événement imposable même si vous ne convertissez pas votre monnaie virtuelle en FIAT. Par exemple, payer des biens et des services avec la cryptographie est traité comme une vente (nous en sommes également tristes). Voir aussi : « Qu’est-ce qu’un événement imposable ?

Je paie des frais lorsque je négocie des crypto-monnaies en bourse. Que dois-je faire avec ces coûts?

Les frais liés aux investissements peuvent être déduits de votre annexe A si vous détaillez, mais cela ne s’applique qu’à 2017 et aux années précédentes. La nouvelle réforme fiscale a éliminé cette déduction jusqu’en 2025. Certaines bourses déclarent le produit des ventes net des frais d’investissement/de transaction. Dans ce cas, vous pouvez bénéficier d’un avantage. Cependant, si votre entreprise détient les investissements plutôt que vous personnellement, il peut être possible de déduire les frais liés aux investissements. Meilleur à parler à un CPA agréé sur celui-ci, car cela peut devenir un peu délicat.

J’ai reçu un paiement en crypto. Dois-je le signaler?

Recevoir des paiements pour des biens, des services ou même votre salaire peut être traité comme un revenu ordinaire. Il est généralement évalué au prix du marché de la pièce à réception.

J’ai dépensé crypto. Qu’est-ce que cela signifie pour mes impôts?

C’est un domaine un peu étrange, mais dépenser de la monnaie virtuelle signifie en effet que vous avez déclenché un événement imposable. Selon la durée de détention, il peut s’agir de gains à court ou à long terme, qui sont soumis à des taux différents.

Alors comment déclarer mes gains et pertes?

La plupart des bourses ne délivrent pas de formulaire 1099-B pour vous et n’offrent aucun service pour vous aider à calculer vos profits et pertes nets pour l’année. Beaucoup n’autorisent même pas les transactions dans FIAT. Tout cela signifie que beaucoup d’auto-déclaration est nécessaire.

Heureusement, BitTaxer peut vous aider à calculer facilement vos gains et vos pertes pour vos taxes sur les crypto-monnaies sans trop d’effort de votre part. Vous fournissez simplement les données ou les informations de l’API de votre échange de monnaie virtuelle de votre choix, répondez à quelques questions et, en quelques minutes, recevez un rapport qui peut être directement importé dans le logiciel fiscal de votre choix ou fourni à votre préparateur fiscal..

Habituellement, les gains et les pertes sont enregistrés sur une annexe D, puis transférés sur le formulaire fédéral 1040. La taxe sur la cryptographie simplifiée!

Mais j’ai perdu de l’argent ! Qu’est-ce que cela signifie pour mes taxes sur les crypto-monnaies?

Ce n’est jamais amusant de perdre sur votre investissement. Heureusement, si vos pertes dépassent vos gains, elles compensent votre obligation fiscale crypto. Vous n’avez pas besoin de produire une annexe D si vous n’avez pas de gains et de pertes réalisés.

Parlez-moi des largages aériens.

Oui, ceux-ci sont également considérés comme des revenus ordinaires. La valeur du jour ou du largage deviendra la base sur laquelle vos plus ou moins-values ​​seront calculées. N’oubliez pas d’inclure ces informations sur vos taxes sur les crypto-monnaies.

Je suis mineur. À quoi ressemble mon obligation fiscale?

Idem pour les mineurs. Vos pièces sont traitées comme un revenu ordinaire et la valeur est calculée au prix du marché le jour où elles ont été extraites avec succès.

J’ai investi dans une ICO. Qu’est-ce que cela signifie pour mes impôts?

Pour l’investisseur, les pièces sont évaluées au prix du marché au moment où elles sont reçues et deviennent imposables lorsqu’elles sont cédées lors d’un événement imposable. Voir : Qu’est-ce qu’un événement imposable?

Pour l’entreprise qui héberge l’ICO, il y a encore beaucoup de choses inconnues sur la façon dont elles seront imposées. La fiscalité dépend des faits et des circonstances de chaque ICO. Ce que nous savons, c’est que les ICO ne relèvent généralement pas du traitement exonéré d’impôt de l’IRS pour lever des capitaux et sont calculés comme un revenu normal pour la société détenant l’ICO et émettant des pièces..

Vous ne voyez pas votre question sur la taxe cryptographique ici ? N’hésitez pas à nous contacter. BitTaxer dispose d’une équipe de CPA professionnels qui peuvent vous aider à atteindre le nirvana fiscal calculé avec précision.